Hallo! Wenn Du darüber nachdenkst, jemandem eine Immobilie zu schenken, musst Du Dir über mögliche Kosten Gedanken machen. In diesem Artikel werden wir Dir erklären, welche Kosten bei einer solchen Schenkung auf Dich zukommen können. Am Ende wirst Du ein besseres Gefühl für die Kosten haben, die Du im Falle einer Schenkung einer Immobilie erwarten kannst. Lass uns loslegen!
Bei der Schenkung einer Immobilie fallen mehrere Kosten an. Zum einen müssen Steuern bezahlt werden, die in der Regel vom Beschenkten übernommen werden. Zusätzlich können Notarkosten anfallen, wenn der Schenkungsvertrag notariell beurkundet werden muss. Weiterhin können Kosten für die Eintragung im Grundbuch anfallen. Es lohnt sich daher, die Kosten vorab genau zu kalkulieren.
Schenkungen und Überschreibungen: Steuer- & Rechtsaspekte
Du hast dir überlegt, jemandem eine Schenkung zu machen? Du fragst dich, ob es steuerlich und rechtlich Unterschiede gibt? Puh, gute Frage! Grundsätzlich ist es so, dass Schenkungen und Überschreibungen rechtlich und steuerlich gleich behandelt werden. Das bedeutet, dass du von den gleichen Freibeträgen profitierst. Allerdings muss eine Überschreibung nicht zwingend eine Schenkung sein. Sie kann beispielsweise an Bedingungen oder an eine Zahlung geknüpft sein. Auch dann ist es eine Überschreibung, aber die steuerlichen und rechtlichen Regelungen sind ein wenig anders. Deshalb ist es wichtig, dass du dir vorher genau darüber klar wirst, wie du vorgehen möchtest. Egal, ob du nun eine Schenkung machst oder eine Überschreibung mit Bedingungen – es kann sich lohnen, dir Rat und Unterstützung eines Experten zu holen. So kannst du sichergehen, dass alles nach deinen Wünschen verläuft und du nicht unangenehme Überraschungen erlebst.
Immobilie vererben: Richtige Formalitäten & Steuerberater finden
Möchtest Du Deiner Immobilie einem nicht verheirateten Lebenspartner oder einem Freund vererben, kann eine Schenkung häufig eine gute Lösung sein. Denn in diesen Fällen sieht das Erbrecht meist kaum Freibeträge vor. Dadurch können je nach Bundesland zwischen 5-50 Prozent Erbschaftssteuer anfallen. Damit Du bei der Vererbung Deiner Immobilie nicht zu viel an Steuern zahlen musst, solltest Du Dich unbedingt rechtzeitig um die richtigen Formalitäten kümmern und einen Steuerberater hinzuziehen. Dieser kann Dir dabei helfen, eine Lösung zu finden, die für Dich und Deinen Liebsten am besten ist.
Schenken ohne Nachteile: Schütze Dich & Ehegatten mit Nießbrauchs- & Wohnrecht
Der Nachteil einer Schenkung ist, dass der Schenker das Eigentum an der verschenkten Sache verliert. Um sich und seinen Ehegatten zu schützen, sollte man sich unbedingt einige Rechte vorbehalten – zum Beispiel das Nießbrauchsrecht und das Wohnrecht. Damit sicherst Du Dir als Schenker die Möglichkeit, die verschenkte Sache weiterhin zu nutzen und zu genießen. Außerdem kannst Du dann jederzeit einräumen, dass Du auf dem Grundstück wohnen darfst. So hast Du auch weiterhin Zugang zu dem Geschenk.
Erwerbsnebenkosten absetzen: Ja! Kosten bei Schenkungen unbeschränkt abzugsfähig
Du hast ein Grundstück oder ein Unternehmen geschenkt bekommen und fragst dich, ob du die daraus resultierenden Erwerbsnebenkosten von der Steuer absetzen kannst? Die Antwort ist ja! Allgemeine Erwerbsnebenkosten, die bei einer Schenkung anfallen, sind keine Gegenleistung, sondern Kosten, die als Folge der Schenkung entstehen. Aus diesem Grund sind sie unbeschränkt abzugsfähig und unterliegen auch nicht der Kürzung nach § 10 Abs 6 ErbStG. Dazu zählen beispielsweise Notar-, Grundbuch- und Handelsregisterkosten. Achte aber darauf, dass du die Abzugsfähigkeit der Kosten immer im Einzelfall prüfen solltest, um sicherzustellen, dass deine Kosten tatsächlich abzugsfähig sind.
Kosten für Immobilienschenkung: Notar, Grundbuch & Mehrwertsteuer
Du überlegst, jemandem eine Immobilie zu schenken? Dann musst du folgendes wissen: Neben den Notar- und Grundbuchkosten kommen noch die Mehrwertsteuer-Kosten hinzu. Als Beispiel: Liegt der Verkehrswert der Immobilie bei 350000 Euro, dann fallen neben den Notarkosten in Höhe von 1370 Euro netto, Grundbuchkosten in Höhe von 685 Euro sowie Mehrwertsteuer in Höhe von knapp 100 Euro an. Insgesamt belaufen sich die Kosten somit auf 2445 Euro inklusive Mehrwertsteuer. Es lohnt sich, vorab einen Kostenvoranschlag einzuholen, um die Kosten für die Schenkung deiner Immobilie zu kalkulieren.
Kosten für Hausüberschreibung abhängig vom Wert der Immobilie
Du hast vor, dein Haus zu überschreiben? Dann solltest du wissen, dass die Kosten vom Wert der Immobilie abhängig sind. Wenn dein Haus beispielsweise einen Wert von 500.000 Euro hat, müsstest du mit Kosten von 1.870 Euro für den Notar und 975 Euro für den Eintrag ins Grundbuch rechnen. Wenn der Wert der Immobilie auf 150.000 Euro gesenkt wird, reduzieren sich die Kosten für den Notar auf 654 Euro und für den Grundbucheintrag auf 327 Euro. Es lohnt sich also, die Kosten vor der Hausüberschreibung gut zu recherchieren, um anschließend böse Überraschungen zu vermeiden.
Immobilienkauf: Nicht vergessen, 1,5% Kosten für Notar und Grundbuch einzuplanen!
Du hast vor, eine Immobilie zu kaufen? Dann solltest Du auf jeden Fall bedenken, dass 1,5% des Kaufpreises für Notarkosten und Grundbuchkosten anfallen. Das sind etwa 1% des Kaufpreises für Notarkosten und 0,5% für Grundbuchkosten. Zusätzlich zu den Kosten der Immobilie musst Du also noch einmal Kosten für die Beurkundung des Kaufvertrags einplanen. Wenn wir als Beispiel eine Immobilie mit einem Preis von 300.000 Euro nehmen, dann kommen hierfür ca. 4.500 Euro an Notarkosten und Grundbuchkosten hinzu. Also denke daran, Deine Finanzen gut zu planen und das Budget für den Immobilienkauf entsprechend anzupassen.
Schenkungssteuer: Verkehrswert einer Immobilie schätzen lassen
Du hast ein Grundstück oder eine Immobilie geschenkt bekommen und fragst Dich, wie hoch die Schenkungssteuer ist? Grundsätzlich gilt: Bei vermieteten Immobilien oder Grundstücken ist ein Betrag von bis zu zehn Prozent des Verkehrswertes des Objekts steuerfrei. Damit du nicht zu viel Steuern zahlen musst, ist es sinnvoll, den Verkehrswert einer Immobilie durch einen Sachverständigen schätzen zu lassen. Du kannst auch den Kaufpreis des Objekts als Verkehrswert ansetzen. Da der Verkehrswert aber meist höher ist, kann es sinnvoll sein, den Wert durch einen Sachverständigen schätzen zu lassen. Der Sachverständige kann dir auch bei der Beantragung der Schenkungssteuer helfen.
Immobilie vererben: Grunderwerbsteuer bei Schenkungen entfällt
Du möchtest deinem Kind eine Immobilie vererben? Dann weißt du bestimmt, dass bei Immobilienübertragungen sowohl Schenkungs- als auch Grunderwerbsteuer anfallen können. Zum Glück gibt es aber eine Ausnahme: Schenkungen sind grundsätzlich von der Grunderwerbsteuer befreit. Das bedeutet, dass du deinem Kind die Immobilie schenken kannst, ohne dass du Grunderwerbsteuer zahlen musst. Beachte aber bitte, dass die Schenkungsteuer bei einer solchen Übertragung nicht entfällt. Du solltest dich daher unbedingt vorher über die Höhe der Schenkungsteuer informieren, damit du nicht unerwartet hohe Steuern zahlen musst.
Immobilie verschenken ohne Grunderwerbsteuer? Ja!
Du willst eine Immobilie verschenken, aber weißt nicht, ob du die Grunderwerbsteuer zahlen musst? Dann lies hier weiter! Verwandte in gerader Linie, also Eltern, Kinder, Großeltern, Enkel und Geschwister, sind von der Grunderwerbsteuer befreit. Es ist daher möglich, eine Immobilie innerhalb der Familie zu verschenken, ohne die finanziellen Lasten der Steuer zu tragen. Voraussetzung ist natürlich, dass du die Immobilie wirklich verschenkst und kein anderes Geschenk dafür bekommst.
Schenke Deine Immobilie: Hausüberschreibung mit Auflagen
Du kannst eine Schenkung Deiner Immobilie also unentgeltlich vollziehen. Wenn Du möchtest, dass der Beschenkte das Haus nicht weiterverkauft, vermietet oder verschenkt, kannst Du eine Hausüberschreibung mit bestimmten Auflagen vornehmen. Dadurch kannst Du die Verfügungsmacht über das Haus auf den Beschenkten übertragen und gleichzeitig bestimmte Nutzungsrechte und Verpflichtungen festlegen. So kannst Du sicherstellen, dass Dein Wunsch erfüllt wird.
Verkehrswert für Immobilien: Massenverfahren & Steuerfestsetzung
Bei der Ermittlung des Verkehrswertes einer Immobilie benutzt das Finanzamt das typisierende Massenverfahren. Mit diesem Verfahren wird der gemeine Wert eines Gebäudes oder Grundstücks herausgefunden. Dieser Wert wird dann für die Berechnung der Steuer bei Erbschaften oder Schenkungen verwendet. Damit lässt sich eine möglichst genaue Steuerfestsetzung erzielen. Allerdings solltest Du auch darauf achten, dass die Steuerlast im Falle einer Erbschaft oder Schenkung nicht zu hoch ausfällt. Daher ist es ratsam, sich bei der Ermittlung des Verkehrswertes fachkundige Hilfe zu holen. So kannst Du sichergehen, dass die Steuer nicht zu hoch angesetzt wird.
Steuerfreier Freibetrag von 400.000 Euro für Elternschenkung
Du hast ein Elternteil, das dir eine Schenkung machen möchte? Super! Es gibt einen Freibetrag in Höhe von 400.000 Euro, den du steuerfrei bekommen kannst. Allerdings musst du beachten, dass du diesen Betrag nur alle zehn Jahre erhalten darfst. Wenn dein Elternteil die Schenkung über eine andere Person, z.B. den anderen Elternteil, machen möchte, ist das erlaubt. Allerdings darf niemand gezwungen werden, die Schenkung weiterzuleiten.
Schenkung: Notariell beurkunden um Zusage rechtlich zu binden
Du solltest bei der Schenkung unbedingt auf die Form achten. Es ist völlig ausreichend, wenn du einer Person etwas unentgeltlich übereignest, ohne vorher irgendetwas schriftlich festzuhalten. Wenn du jedoch ein Schenkungsversprechen abgibst, musst du dieses unbedingt notariell beurkunden lassen. Dies ist notwendig, damit deine Zusage rechtlich bindend ist.
Finanzielle Schenkungen: Vorteile für Verheiratete und Nicht-Verheiratete
Ehepartner haben im Vergleich zu Nicht-Verheirateten einen großen Vorteil, wenn es um finanzielle Schenkungen geht. Bis zu einer Höhe von 500.000 Euro können sie den anderen steuerfrei beschenken. Damit hast du die Möglichkeit, deinem Partner eine finanzielle Unterstützung zukommen zu lassen, ohne dass du auf einmal mit einer hohen Steuerrechnung konfrontiert wirst. Doch auch wenn du nicht verheiratet bist, kannst du deinem Partner eine finanzielle Freude machen. Allerdings ist hier die Grenze auf 20.000 Euro pro Kalenderjahr begrenzt. Ab diesem Betrag muss der Beschenkte die Schenkung versteuern. Eine solche Schenkung ist jedoch immer noch eine schöne Geste und kann eine große Hilfe sein.
Schenke eine Immobilie: Freibetrag und Steuervorteile erfahren!
Du willst jemandem eine Immobilie schenken, aber du willst wissen, wie der Freibetrag aussieht, der dann für die Steuer geltend gemacht werden kann? Kein Problem! Alle zehn Jahre kannst du bei einer Schenkung einen Freibetrag geltend machen, der je nach Verwandtschaftsgrad zwischen 20000 und 500000 Euro liegt. Wenn du eine Immobilie verschenkst, wird der Verkehrswert des Gebäudes berechnet. Außerdem sind vermietete Immobilien zu zehn Prozent steuerfrei. Also, schau dir deine Möglichkeiten an und verschenke ganz entspannt mit dem Wissen, dass du auf der sicheren Seite bist.
Schenken von Grundstück, Wohnung oder Immobilie: Kosten für Notar und Grundbuch
Du überlegst, ob du jemandem ein Grundstück, eine Eigentumswohnung oder eine Immobilie schenken möchtest? Dann musst du wissen, dass ein solcher Vertrag notariell beurkundet werden muss. Das bedeutet, dass du die Kosten für die Notarkosten und die Kosten für die Grundbucheintragung tragen musst. Nur dann wird der Vertrag rechtswirksam und der Beschenkte zum neuen Eigentümer der Grundstück, Wohnung oder Immobilie. Wenn du jemanden beschenken möchtest, solltest du dir also gut überlegen, ob du die Kosten für die notarielle Beurkundung aufbringen möchtest.
Wer ermittelt den Wert Deiner Immobilie bei Schenkung?
Du fragst Dich, wer den Wert Deiner Immobilie bei einer Schenkung ermittelt? Wenn Du eine Erbschaft oder eine Schenkung erhältst, ist das zuständige Finanzamt dafür zuständig. Dabei wird der Verkehrswert der Immobilie zur Berechnung der Steuer festgelegt. Dazu nutzt es das so genannte typisierende Massenverfahren, das im Bewertungsgesetz (BewG) erläutert wird. Dabei werden verschiedene Faktoren wie z.B. die Größe der Immobilie, der Standort, die Bausubstanz, die Umgebung sowie der Zustand der Immobilie berücksichtigt. Der Verkehrswert wird dann anhand eines Vergleichswertes ermittelt. Zu beachten ist, dass der Verkehrswert in der Regel niedriger ist als der tatsächliche Wert der Immobilie, da die Steuerlast gesenkt werden soll.
Steuerfreies Vererben oder Schenken von Immobilien
Du möchtest deiner Familie deine selbstgenutzte Immobilie vererben oder schenken? Dann solltest du wissen, dass du dafür von der Erbschafts- oder Schenkungssteuer ausgenommen bist. Gemäß §13 ErbStG 4a, b und c kannst du deinem Ehepartner oder eingetragenen Lebenspartner die Immobilie komplett steuerfrei schenken. Allerdings gelten hier einige Einschränkungen: Der Geschenknehmer muss die Immobilie für die nächsten 10 Jahre selbst nutzen, andernfalls fällt die Steuer an. Außerdem müssen der Wert der Immobilie und der Geschenknehmer bestimmte Voraussetzungen erfüllen, um die Steuerbefreiung zu erhalten. Schau am besten, wie du deine Immobilie steuerfrei vererben oder schenken kannst.
Kosten einer notariellen Schenkung: Gebühren gesetzlich festgelegt
Du hast Fragen zu den Kosten einer notariellen Schenkung? Dann musst du wissen, dass die Gebühren für die Tätigkeit des Notars gesetzlich festgelegt sind. So kannst du dich bereits im Vorhinein über die Kosten informieren. Wer diese Kosten letztendlich übernimmt, ist eine Vereinbarung zwischen Schenker und Beschenktem. In der Regel trägt der Schenker die Kosten für die notarielle Beurkundung. Allerdings muss man hierbei beachten, dass die Gebühren je nach Bundesland und Notar variieren können. Es ist daher wichtig, sich bei mehreren Notaren zu informieren.
Zusammenfassung
Bei einer Schenkung einer Immobilie fallen in der Regel Kosten für die Grunderwerbssteuer und die Notarkosten an. Außerdem könnte es sein, dass du noch Gebühren für die Anmeldung des Eigentumsübergangs an das Grundbuchamt zahlen musst. Alles in allem können die Kosten ziemlich hoch werden, deshalb solltest du am besten im Voraus einen Kostenvoranschlag bei deinem Notar einholen.
Fazit: Wenn du eine Immobilie verschenkst, solltest du dich im Vorfeld auf jeden Fall über die anfallenden Kosten informieren. Es lohnt sich, sich vorher gründlich zu informieren, damit du nicht unerwartet hohe Kosten bekommst.
